1734年的乾隆秋天，康熙在木兰围场狩猎时偶遇了李佳氏，下江并在此后生下了雍亲王的乾隆四子弘历。康熙五十九年十一月十一日，下江一场意外让弘历救下康熙，乾隆他凭借敏捷的下江身手和机智赢得了康熙的欢心。弘历继位后改元乾隆，乾隆在位期间不仅重视文化发展，下江还编纂了浩瀚的乾隆《四库全书》。其中，下江纪晓岚作为总编之一，乾隆在书房因天热而未着衣工作时，下江竟然被乾隆意外发现并戏称为“老头子”，乾隆但他因此得以享受更加宽松的下江工作环境。刘墉则以其机智和狡黠赢得了“罗锅”封号，乾隆通过巧妙的应对化解了乾隆的各种考验。一次，在南巡至扬州时，乾隆为了体察民情，乔装打扮成普通商人独自出行。在扬州著名茶楼一园子遇到不少趣事：先是误入卖水的茶楼以为没有茶叶可买，后又因同情周日清而与一群官差发生冲突，并最终揭露了当地官员叶洪昀设立捐局的腐败行为。这段旅程不仅展现了乾隆皇帝的一贯风范，还揭示了当时社会的真实面貌。通过这些情节的展开，影片生动地描绘了一位帝王如何在民间体察民情、惩治贪腐的同时，也与身边臣子建立起深厚的情感纽带。